المحاسبة وضريبة القيمة المضافة
دعم المحاسبة وضريبة القيمة المضافة والرواتب للشركات السويسرية
مسك دفاتر متوافق مع GAAP السويسرية، تسجيل وإيداع ضريبة القيمة المضافة، إدارة الرواتب، وتنسيق الضرائب, يديرها محاسبون سويسريون محترفون ذوو خبرة.
الأسعار
يتم تسعير خدمات المحاسبة وضريبة القيمة المضافة والرواتب بناءً على حجم المعاملات والتعقيد. الحسابات السنوية وتنسيق ضرائب الشركات مشمولة في باقة المحاسبة.
مسك الدفاتر
من CHF 150
/شهرياً
للشركات ذات أحجام المعاملات المنخفضة إلى المتوسطة. يشمل التسوية الشهرية والتقارير والحسابات السنوية وتنسيق الضرائب.
إيداع ضريبة القيمة المضافة
من CHF 150
/ربع سنوي
إعداد وإيداع إلكتروني لإقرارات ضريبة القيمة المضافة ربع السنوية إلى ESTV.
الرواتب
من CHF 39
/موظف/شهرياً
معالجة كاملة للرواتب بما في ذلك التأمين الاجتماعي وضريبة الاستقطاع.
مسك الدفاتر
الشركات السويسرية ملزمة بموجب قانون الالتزامات بالاحتفاظ بدفاتر حسابات سليمة تعكس بدقة وبشكل كامل وضعها المالي. ينطبق هذا الالتزام بغض النظر عن حجم الشركة, حتى شركة GmbH حديثة التأسيس ذات نشاط ضئيل يجب أن تحتفظ بسجلات متوافقة.
تتولى خدمة مسك الدفاتر لدينا جميع جوانب حفظ السجلات المالية اليومية. نسجل ونصنف كل معاملة، ونسوي كشوف البنك وبطاقات الائتمان شهرياً، ونتتبع الذمم الدائنة والمدينة، ونحتفظ بدفتر الأستاذ العام وفقاً لمعايير GAAP السويسرية.
يمكنك الاختيار بين دورات التقارير الشهرية أو ربع السنوية أو السنوية حسب احتياجاتك. يتضمن كل تقرير ميزان المراجعة وحساب الأرباح والخسائر والميزانية العمومية والجداول الداعمة, مما يمنحك صورة واضحة ومحدثة عن الصحة المالية لشركتك.
الحسابات السنوية
في نهاية كل سنة مالية، يجب على الشركات السويسرية إعداد بيانات مالية سنوية تتكون من ميزانية عمومية وحساب أرباح وخسائر وملاحظات. يجب اعتماد هذه البيانات من قبل المساهمين في الجمعية العامة السنوية في غضون ستة أشهر من نهاية السنة المالية.
نقوم بإعداد حساباتك السنوية بما يتوافق تماماً مع قانون الالتزامات السويسري (المواد 957–963). بالنسبة للشركات التي تتجاوز حدوداً معينة, إجمالي أصول 20 مليون فرنك سويسري، إيرادات 40 مليون فرنك سويسري، أو 250+ موظفاً بدوام كامل, يلزم تدقيق قانوني محدود (Eingeschränkte Revision)، ونتولى التنسيق مع المدقق المعين.
إعداد الحسابات السنوية مشمول في خدمة المحاسبة لدينا بدون رسوم إضافية, لا توجد رسوم منفصلة للبيانات المالية لنهاية السنة.
- الميزانية العمومية (Bilanz) المعدة وفقاً لـ GAAP السويسرية
- حساب الأرباح والخسائر (Erfolgsrechnung)
- ملاحظات البيانات المالية (Anhang)
- الاقتراح بتوزيع الأرباح المحتجزة أو تغطية الخسائر
- التنسيق مع المدققين القانونيين إذا كان التدقيق المحدود مطلوباً
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
يصبح التسجيل في ضريبة القيمة المضافة السويسرية (Mehrwertsteuer / MWST) إلزامياً عندما تحقق شركتك إيرادات سنوية تزيد عن 100,000 فرنك سويسري من التوريدات الخاضعة للضريبة في سويسرا. دون هذا الحد، يمكن التسجيل الطوعي, وهو غالباً مفيد، حيث يتيح لك استرداد ضريبة القيمة المضافة السويسرية على نفقات أعمالك.
نحدد التزامك بالتسجيل ونجهز ونقدم الطلب إلى إدارة الضرائب الفيدرالية (ESTV) ونرشدك خلال إعداد إجراءات الفوترة المتوافقة. كما ننصحك بمعدل ضريبة القيمة المضافة المطبق, المعياري (8.1% اعتباراً من 2024) أو المخفض (2.6%) أو الصفري للصادرات.
- تقييم التزام التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
- إعداد وتقديم الطلب إلى ESTV
- إعداد نموذج فاتورة متوافق مع ضريبة القيمة المضافة
- استشارة حول استراتيجية استرداد ضريبة القيمة المضافة على المشتريات
إيداع ضريبة القيمة المضافة
يجب على الشركات المسجلة تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الدورية, عادةً ربع سنوية، رغم أن التقديم نصف السنوي متاح للشركات ذات حجم الأعمال الأقل. يبلغ كل إقرار عن ضريبة القيمة المضافة المحصلة على المبيعات وضريبة القيمة المضافة المدفوعة على المشتريات؛ ويُدفع صافي الفرق إلى ESTV أو يُسترد منها.
نقوم بإعداد وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك في الموعد المحدد، مع ضمان حساب جميع الأرقام بشكل صحيح ودعمها بسجلات صحيحة وتقديمها قبل الموعد النهائي. كما نتعامل مع أي استفسارات متابعة أو تدقيقات من قبل ESTV.
- إعداد إقرارات ضريبة القيمة المضافة ربع أو نصف السنوية
- تسوية ضريبة القيمة المضافة على المخرجات والمدخلات
- الإيداع الإلكتروني في بوابة ESTV
- التمثيل في تدقيقات واستفسارات ESTV
الرواتب
تنطوي الرواتب السويسرية على شبكة معقدة من اشتراكات التأمين الاجتماعي الإلزامية: تأمين الشيخوخة والناجين (AHV/IV/EO)، تأمين البطالة (ALV)، تأمين الحوادث المهنية (UVG)، واشتراكات صندوق التقاعد الإلزامية (BVG) للموظفين الذين يتجاوزون حدود دخل معينة.
بالإضافة إلى ذلك، يخضع الموظفون الأجانب بدون تصريح إقامة دائمة سويسري (تصريح C) عادةً لضريبة الاستقطاع على رواتبهم، تُخصم مباشرة من قبل صاحب العمل وتحول إلى السلطة الضريبية الكانتونية.
- حساب الراتب الشهري من الإجمالي إلى الصافي
- حساب وتقديم اشتراكات AHV/IV/EO/ALV
- إدارة صندوق التقاعد (BVG)
- خصم وتحويل ضريبة الاستقطاع
- قسائم رواتب شهرية بالألمانية أو الإنجليزية
- شهادات الراتب السنوية (Lohnausweis)
تنسيق الضرائب
تخضع الشركات السويسرية لضريبة دخل الشركات الفيدرالية والكانتونية والبلدية. يختلف المعدل الفعّال المجمع حسب الكانتون, من حوالي 11.9% إلى 21.6%, مما يخلق مجالاً كبيراً لاختيارات مواقع فعالة ضريبياً.
بينما لا نقدم استشارة ضريبية بأنفسنا، نتولى التنسيق الوثيق مع مستشارك الضريبي السويسري أو يمكننا أن نوصي بواحد من شبكتنا. نجهز جميع البيانات المالية اللازمة للإقرار الضريبي السنوي، ونضمن أن الدفاتر جاهزة للتدقيق الضريبي، ونسهل التواصل بين شركتك والمحاسب والسلطة الضريبية.
تنسيق ضرائب الشركات مشمول في خدمة المحاسبة لدينا, لا توجد رسوم منفصلة لدعم إعداد الإقرار الضريبي.
- إعداد البيانات المالية للإقرارات الضريبية
- التنسيق مع مستشارك الضريبي
- توصية بمستشار ضريبي إذا لزم الأمر
- الدعم أثناء التدقيقات الضريبية
- تتبع المواعيد النهائية لجميع الإيداعات الضريبية
لنناقش احتياجاتك المحاسبية
كل شركة مختلفة. اتصل بنا للحصول على عرض مخصص يغطي الخدمات التي تحتاجها، بأسعار شفافة وبدون رسوم مخفية.
اطلب عرضاً